Šajā sadaļā apkopota informācija par uzraudzības statistiskajiem datiem, kas licencētam alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldniekam ir jāsniedz Latvijas Bankai.
Šie dati jāsniedz atbilstoši datu sniegšanas kalendāram.
Uzraudzības statistikas sniegšana
— Licencēts alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieks
Publicēts
Aktualizēts
|
Pārskata nosaukums |
Pārskata modulis |
Iesniegšanas termiņš |
Periodiskums |
Pārskatu iesniedz |
Pārskati, kas raksturo alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku darbību |
||||
|
Pārvaldnieka bilances pārskats |
AIFPP-C |
20. diena |
C |
Licencēts vai reģistrēts pārvaldnieks, kurš Latvijā reģistrējis fondu saskaņā ar Regulu Nr. 345/2013 vai Regulu Nr. 346/2013 |
|
Pārvaldnieka peļņas vai zaudējumu aprēķins |
AIFPP-C |
|||
|
Pārskats par pārvaldnieka pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi |
AIFPP-C |
|||
Pārskati, kas raksturo alternatīvo ieguldījumu fondu darbību |
||||
|
Fonda vērtspapīru pārskats (4. pielikums) |
AIFPP-C |
20. diena |
C |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Fonda aktīvu un saistību pārskats (5. pielikums) |
AIFPP-C |
20. diena |
C |
|
|
Fonda ienākumu un izdevumu pārskats (6. pielikums)
1. daļa "Ienākumi, izdevumi un ieguldījumu vērtības pieaugums vai samazinājums"
2. daļa "Ienākumi ieguldījumu daļu klases dalījumā (0100. pozīcijas izvērsums)"
|
AIFPP-C |
20. diena |
C |
|
|
3. daļa "Izdevumi atbilstoši Regulas (ES) 2017/653 definīcijām" |
AIFPP-G |
20. aprīlis |
G |
|
| Fonda neto aktīvu vērtību pārmaiņu pārskats (7. pielikums) | AIFPP-C | 20. diena | C | |
| Fonda ieguldītāju pārskats (8. pielikums) | AIFPP-C | 20. diena | C | |
|
Fonda identifikācijas un klasifikācijas pārskats (9. pielikums) |
AIFPP-C |
20. diena |
C |
|
Informācijas sniegšana EVTI * par AIF darbību |
||||
|
Pārskats EVTI par AIFP darbību |
AIFP |
mēnesis |
G (vai pēc pieprasījuma, likvidējot AIF vai pēc AIFP licences anulēšanas) |
Licencēti alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki |
|
Pārskats EVTI par AIF darbību |
AIF |
|||
| * – EVTI Eiropas vērtspapīru un tirgus iestāde (ESMA - European Securities and Markets Authority) G – gada informācija P – pusgada informācija C – ceturkšņa informācija |
||||
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki sagatavo un iesniedz:
- Pārvaldnieka bilances pārskatu (1. pielikums);
- Pārvaldnieka peļņas vai zaudējumu aprēķinu (2. pielikums);
- Pārskatu par pārvaldnieka pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi (3. pielikums);
Tiesību akti
- Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi
- Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likums
Konsultācijas
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieks par katru Latvijā reģistrētu AIF vai AIF, kurš dibināts ar apakšfondiem, gadījumā par katru AIF apakšfondu sagatavo un sniedz:
- AIF vērtspapīru pārskatu (4. pielikums);
- AIF aktīvu un saistību pārskatu (5. pielikums);
- AIF ienākumu un izdevumu pārskatu (6. pielikums);
- AIF neto aktīvu vērtību izmaiņu pārskatu (7. pielikums);
- AIF ieguldītāju pārskatu (8. pielikums);
Tiesību akti
- Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi
- Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likums
Konsultācijas
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieki sagatavo un iesniedz:
Pārskatus informācijas apmaiņai ar Eiropas Vērtspapīru un tirgu iestādi (EVTI) par AIFP darbību sagatavo, ievērojot EVTI tīmekļa vietnē pieejamās "Pamatnostādnes par pienākumu ziņot saskaņā ar AIFPD 3. panta 3. punkta d) apakšpunktu un 24. panta 1., 2. un 4. punktu" un norādes AIFMD reporting IT technical guidance (angļu valodā) to sagatavošanai:
I daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIFP (Direktīvas 2011/61/ES 3. panta 3. punkta d) apakšpunkts un 24. panta 1. punkts)", tai skaitā par galvenajiem tirgiem, kuros tas tirgojas pārvaldīto AIF vārdā, galvenajiem instrumentiem, ar kuriem tas tirgojas pārvaldīto AIF vārdā, un visu pārvaldīto AIF aktīvu vērtību;
Pārskatu EVTI par katru AIF darbību:
II daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIF (Direktīvas 2011/61/ES 3. panta 3. punkta d) apakšpunkts un 24. panta 1. punkts)", tai skaitā par trīs galvenajiem finansējuma avotiem, AIF veidu un ieguldījumu stratēģiju, galvenajiem riska darījumiem un svarīgākajām darījumu koncentrācijām;
III daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIF" (Direktīvas 2011/61/ES 24. panta 2. punkts), tai skaitā par tirgotajiem instrumentiem un individuālajiem riska darījumiem, AIF tirgus riska profilu, darījuma partnera riska profilu, likviditātes profilu, aizņēmumu un riska darījumu risku, stresa testu rezultātiem;
IV daļu "Pārskatā iekļaujamā informācija, kas attiecas uz AIF (Direktīvas 2011/61/ES 24. panta 4. punkts)", tai skaitā par aizņēmumu un riska darījumu risku, saistību īpatsvaru.
Tiesību akti
Alternatīvo ieguldījumu fondu pārvaldnieku pārskatu sagatavošanas un iesniegšanas noteikumi